1. Проект «Сельское хозяйство»

Экономическая основа первого, т.н. «сельскохозяйственного» направления, сформирована на группе из пяти сельскохозяйственных предприятий — ООО «Новоивановское» (ИНН 2344013499), ОАО «Незамаевское»  (ИНН 2344013629), ООО «конезавод «Олимп Кубани» (ИНН 2311013310), ООО «СХП «Дмитриевское» (ИНН 2332017604), Сельскохозяйственный производственный кооператив «Колос» (ИНН 2344013259). Судя по отчетности 2016 года, суммарная выручка предприятий составила более 1,8 млрд. руб. При этом, есть основания полагать, что реальная доходность предприятий составляет не менее 3-4 млрд.руб. По оперативной информации, данные предприятия являются одними из основных держателей земельных владений группы, что делает Роберта Хахалева одним из крупных теневых землевладельцев Краснодарского края в целом. Основные предприятия блока:

  • ООО «Новоивановское» (ИНН 2344013499, Генеральный директор Мазуренко Владимир Владимирович). С 26.09.2017 предприятие пытается уйти в т.н. «сливняк» — ООО Проксима (ИНН 9729137828) в г. Москва. Процесс, однако, пока еще не реализован. Выручка предприятия в 2016г составила 566 млн. руб., в расходы выведено 530 млн. руб. (более 90%), кредитная нагрузка составляет 244 млн. Однако, учитывая попытку ухода в «сливняк», финансовые показатели вызывают сомнения с точки зрения их реалистичности. Весь урожай предприятия находится в залоге у ОАО «Викор» (ИНН 2344001775) и нет никакой информации о снятии данных обременений. Предположительно, предприятие генерирует денежный поток на уровне 1-1.5 млрд. руб., большая часть из которого скрывается.
  • ОАО «Незамаевское» (ИНН 2344013629, генеральный директор Даньшин Петр Сергеевич). Выручка предприятия в 2016 году составила 273 млн. руб., в расходы было выведено 195 млн. руб. Кредитная нагрузка 62 млн. руб., при этом отсутствуют долгосрочные кредиты. Величина нераспределенной прибыли — 230 млн. руб., вызывает обоснованные сомнения — обычно в данной позиции размещается информация о средствах, которые расхищены менеджментом, но все еще присутствуют на балансе предприятия. Таким образом, фискальное положение предприятия представляется стабильным. Однако, существуют обоснованные подозрения в выводе активов и сокрытии реальной выручки предприятия. Часть машин и оборудования находится в залоге  ООО КБ «Кубань Кредит» (ИНН 2312016641) и нет информации о снятии данного обременения.
  • ООО «конезавод «Олимп Кубани» (ИНН 2311013310, генеральный директор Хачатрян Вараздат Жораевич). Предприятие показывает выручку 2016 года в размере 206 млн. руб., в расходы выводится 124 млн. руб. При этом, предприятие практически не имеет долгих долгов — всего 10 млн.руб., а кредиторская задолженность составляет 99 млн.руб. Вызывает существенные сомнения позиция «Нераспределенная прибыль» в размере 343 млн. руб. (существуют обоснованные подозрения в хищении указанных средств). Вместе с тем, руководитель предприятия — Хачатрян Вараздат Жораевич — в 2014 году был признан банкротом и не смог удовлетворить требования кредиторов на сумму более 168 млн. руб. Однако, не смотря на запрет занимать руководящие должности в течение следующих 3 лет, Хачатрян Вараздат Жораевич — директор ООО «конезавод «Олимп Кубани», что вызывает ряд вопросов к ИФНС, зарегистрировавшей его генеральным директором 11.05.2017 (в нарушение ФЗ 127).
  • ООО «СХП «Дмитриевское» (ИНН 2332017604, генеральный директор Шестопалов Вадим Павлович). Выручка предприятия в 2016 г. составила 485 млн. руб., в расходы выведено 393 млн. руб. Долгосрочные обязательства — 125 млн. руб., краткосрочные долги практически отсутствуют — всего 8 млн. руб. При этом строка баланса «нераспределенная прибыль» содержит 235 млн. руб., что вызывает обоснованные сомнения в ее актуальности. Машины и оборудование находятся в залоге у ПАО КБ «Центр-инвест» (ИНН 6163011391) и нет информации о снятии данного обременения.
  • Сельскохозяйственный производственный кооператив «Колос» (ИНН 2344013259). Председатель — Генералов Сергей Павлович. Участниками кооператива, помимо самого Сергея Генералова, являются и члены его семьи — Генералова Татьяна Анатольевна  (1%), Генералова Кристина Сергеевна (1%), а также лица, причастные к экономическому блоку — Миляев Василий Вячеславович (1%), Чернов Юрий Валентинович (1%). Выручка 2016 г. составила 316 млн.руб., 283 из которых были выведены в расходы. Долговая нагрузка кооператива — на уровне 30 млн.руб. совокупно. Строка «капитал и резервы» на уровне 276 млн.руб., вызывает обоснованные подозрения в своей достоверности — есть основания предполагать, что данные средства указаны только «на бумаге», а в реальности расхищены.

Общее ощущение от основных предприятий блока – это реально работающие предприятия, действительная выручка которых скрывается и выводится по подложным основаниям. Показанная выручка в 2016 году – 1,8 млрд. руб., предположительная реальная выручка – не менее 4 млрд. руб. Теневой денежный поток направляется на обеспечение функционирования группы Роберта Хахалева.

В качестве структур обеспечения сельскохозяйственного блока группы Хахалева используются как крестьянско-фермерские хозяйства (некий аналог «сельскохозяйственных ИП»), так и юридические лица. Применение КФХ позволяет более эффективно скрывать реальную доходность как от ИФНС, так и от публикации через Росстат (отчетность ИП  и приравненных к ним КФХ не публикуется). По сути, что КФХ что ИП – финансовая «черная дыра» землевладельцев и преступников не сельскохозяйственной ниве.

КФХ и ИП группы Роберта Хахалева:

  • КФХ Хахалев Роберт Оникович (ИНН 230803153224 образовано 05.07.2016, Краснодарский край, р-н Новопокровский, ст-ца Новоивановская). Выращивание однолетних культур. Отчетность не установлена.
  • Борисюк Александр Васильевич, КФХ «Рада», (ИНН 2344002948, 06.08.1992, р-н Новопокровский, ст-ца Новопокровская). Выращивание зерновых и зернобобовых культур. Отчетность не установлена. Прекратило деятельность 13.04.2016, п.2 ст.21.1  №129-ФЗ.
  • КФХ Генералов Василий Павлович, (ИНН 234400909106, 19.09.2016, р-н Новопокровский, ст-ца Новопокровская). Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур. Отчетность не установлена.
  • ИП Хахалев Роберт Оникович (ИНН 230803153224, 23.03.2011, р-н Новопокровский, ст-ца Новоивановская). Выращивание однолетних культур. Индивидуальный предприниматель прекратил деятельность в связи с принятием им соответствующего решения – 29.06.2016. Отчетность не установлена.
  • ИП Шпак Олег Владимирович (ИНН 234400011552, 29.10.2009, р-н Новопокровский, ст-ца Новопокровская). Оптовая торговля зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных. Отчетность не установлена.
  • ИП Михайлик Татьяна Юрьевна, (ИНН 234403725763, 08.07.2016, р-н Новопокровский, ст-ца Новоивановская) Покупка и продажа земельных участков, отчетность не установлена
  • ИП Петросян Анаид Артюшовна (ИНН 234302621655, 05.11.2008, р-н Новокубанский, п Глубокий), розничная торговля, преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачные изделия, в неспециализированных магазинах. Отчетность не установлена.

Таким образом, используя статус индивидуального предпринимателя или крестьянско-фермерского хозяйства, вспомогательные элементы сельскохозяйственного блока аккумулировали большие суммы наличных средств и имели возможность приобретения земельных участков. Отсутствие необходимости вести бухгалтерский учет аналогичный ООО, широкое применение наличных расчетов, возможность применения упрощенной системы налогообложения – те условия, которые позволяли группе Хахалева аккумулировать на данном блоке КФХ и ИП финансовые и материальные ресурсы, находящиеся вне разумного контроля Федеральной налоговой службы. Поступления в данный сегмент экономического кластера, вероятно, складывались из разницы между приобретением ИП и КФХ блока продукции ООО «Новоивановское» (ИНН 2344013499), ОАО «Незамаевское»  (ИННН 2344013629), ООО «конезавод «Олимп Кубани» (ИНН 2311013310), ООО «СХП «Дмитриевское» (ИНН 2332017604) и дальнейшей ее реализацией на открытом рынке. Именно таким образом могла формироваться ячейка т.н. «черных» торговых домов, которые получали продукцию предприятий по себестоимости и продавали по рыночной цене – оставляя всю норму прибыли для дальнейшего применения. И именно в этом блоке следует искать разницу между предъявленными по результатам 2016 года 1.8 млрд. руб. выручки и ее предположительным реальным объемом в 3-4 млрд. руб.

Юридические лица, используемые в сельскохозяйственном блоке, за исключением т.н. «генерирующих» денежный поток предприятий, упомянутых ранее, представляет собой два типа предприятий. Первый тип – минимальная доходность. Второй тип – отсутствие отчетности в течение всего периода своего существования. Возможно сделать предположение, что предприятия не предоставлявшие отчетность являются связующими звеньями собственной «обнальной сети» Роберта Хахалева, куда перечислялись средств для дальнейшего обналичивания. Участие в теневых схемах как раз и подразумевает два признака – отсутствие отчетности и продолжение активного существования в период более года, без каких-либо санкций со стороны ФНС. Достигается это как манипулированием с ежегодной отчетностью (т.н. «карусель» при которой годовой баланс сдается с ошибками, пересдается вновь с уплатой штрафа, однако тоже содержит ошибки. В итоге отчетность сдается, но достоверность ее равна «0», загрузка в Росстат не происходит), так и корумпированием руководства профильного отдела территориальной ФНС.

К группе юридических лиц с минимальной отчетностью относятся:

  • ООО «Имени Ильича» (ИНН 2341012962, 10.04.2006, ст-ца Ленинградская, Директор Пензиев Сергей Викторович). Участники предприятия — Демидова Светлана Александровна (50%) и Демидов Павел Валентинович (50%) — лица, предположительно подконтрольные доверенному лицу Роберта Хахалева — Генералову Сергею Павловичу. Оптовая торговля сахаром не приносит существенной выручки, но позволяет сформировать кредиторскую задолженность в 299 млн. руб. и некие «финансовые активы» на уровне 266 млн.руб. Указанное предприятие представляется весьма подозрительным и нуждается в дополнительной проверке. При этом, не смотря на столь существенную кредиторскую задолженность — отсутствуют арбитражные иски от контрагентов. Это дает основания предполагать как участие этого предприятия в «обнальной» схеме Роберта Хахалева, так и иных махинациях преступного сообщества.
  • ООО «Новопокровское-Агро» (ИНН 2360009676, 31.01.2017, р-н Новопокровский, ст-ца Новоивановская) Генеральный директор Федоренко Евгений Викторович. Организация зарегистрирована в 2017 году и годовую отчетность должна будет подавать только в первом квартале 2018 года. Вид деятельности — выращивание сахарной свеклы, 100% участник — ООО «Имени Ильича». Учитывая характеристику единственного участника, есть основания предполагать что «Новопокровское-Агро» это следующее поколение «криминальных компаний», и данная должна занять место ООО «Имени Ильича».
  • ООО «Салют Победы» (ИНН 2360009806, 12.04.2017, р-н Новопокровский, ст-ца Плоская). Ликвидатор — Елисеев Андрей Викторович. Единственным участником общества является Генералов Василий Павлович (ИНН 234400909106), «по совместительству» брат представителя криминалитета — Генералова Сергея Павловича. Кроме того, Василий Генералов — бывший зам.главы Новопокровского р-на. Торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах не продлилась долго — компания была зарегистрирована 04.2017 и ликвидирована 02.11.2017. Отчетности за год не сдала, возможно, предъявила нулевой ликвидационный баланс. В результате ООО «Салют Победы» — криминальная компания, закрытая в течение одного налогового периода с целью сокрытия крупного вывода наличных средств или иной аналогичной махинации группы Роберта Хахалева. Изучение деятельности данной организации представляется разумным в рамках расследования деятельности данной группы.

К группе юридических лиц без отчетности относятся:

  • Сельскохозяйственный производственный кооператив «Кубань-Агро» (ИНН 2344012625, 24.10.2000, ст-ца Новопокровская, председатель Хахалев Роберт Оникович, Выращивание зерновых и зернобобовых культур). 100% участник — Роберт Хахалев. Производственная деятельность кооператива протекала 15 лет, без какой-либо отчетности. При этом, предприятие прекратило деятельность 30.03.2015, п.2 ст.21.1 №129-ФЗ. За 17 лет ФНС никак не проявило себя в работе с данным предприятием и не усмотрело в 15-ти летней несдаче отчетности ни единого нарушения, не блокировала его счета и не доначислила налоги за все прошедшие периоды. Вместо этого, предприятие ликвидируется на основаниях вышеуказанного пункта закона, который гласит «Юридическое лицо, которое в течение последних двенадцати месяцев, предшествующих моменту принятия регистрирующим органом соответствующего решения, не представляло документы отчетности, предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, и не осуществляло операций хотя бы по одному банковскому счету, признается фактически прекратившим свою деятельность (далее — недействующее юридическое лицо). Такое юридическое лицо может быть исключено из единого государственного реестра юридических лиц в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом.» Что ФНС и выполняет, без какого-либо интереса чем 15 лет занималось предприятие Роберта Хахалева.
  • ОАО «Нектар» (ИНН 2344013516, 23.12.2004, р-н Новопокровский, п Первомайский), директор Ярочкин Геннадий Робертович. Участники предприятия, рядовые члены криминальной группы Роберта Хахалева — Мазуренко Владимир Владимирович (29,42%), Литун Алексей Иванович (29,91%), Фролов Евгений Владимирович (29,98%), Михайлик Татьяна Юрьевна (4,29%). Выращивание зерновых культур. Отчетности 2015-2016 нет, прекратило деятельность 25.07.2016, п.2 ст.21.1 №129-ФЗ. Указанный пункт применяется достаточно часто в ликвидации закончивших свой жизненный цикл предприятий Роберта Хахалева. ФНС «штампует» п.2 ст.21.1  №129-ФЗ очень активно.

В результате изучения  «сельскохозяйственного» направления экономического блока поддержки группы Роберта Хахалева на территории Краснодарского края можно сделать следующие выводы:

  1. Блок базируется на реально действующих сельскохозяйственных предприятиях, захваченных группой Хахалева в результате экономически преступных действий и прикрытия со стороны «агентов влияния» в правоохранительной и судебной системах Краснодарского края.
  2. Сокрытие реальной доходности составляет не менее 4 млрд. руб. в год
  3. Сельскохозяйственный блок – единственный, вынужденный показывать фискальную отчетность, хотя бы на четверть отражающую реальность. Остальные блоки экономической системы полностью ушли «в тень».
  4. Функционирование предприятий в интересах группы Хахалева, наносит РФ материальный ущерб не только фактом сокрытия средств от налогообложения, но и тем, что данный финансовый поток направляется функционирование криминальной группы, корумпирование должностных лиц, организацию преступлений и ухудшению криминогенной ситуации в Краснодарском крае – приграничном регионе РФ.